Definición de tesorería – Qué es, Significado y Concepto

tesoro El concepto de tesoro cita el oficina, negocio o cargo de tesorero. Este individuo, en cambio, es quien debe dedicarse a la custodia y distribución de flujos una entidad.

Por ejemplo: «Trabajé doce años en la tesorería de un banco», «El gerente pidió más seguridad de la hacienda ante la reciente inseguridad que ha afectado al vecindario», «Tenemos que instalar aire acondicionado en la hacienda: esta no es la forma de trabajar».

La noción de tesorería también está ligada al sector único agencia donde los procedimientos relativos a la flujo de cajaTambién conocido como flujo de caja o de dinero. En la tesorería se gestionan las arcas de la empresa, se aprueban y controlan operaciones bancarias, se realizan cobros y pagos.

Supongamos que el departamento de marketing de una empresa quiere adquirir uno nuevo ordenador (ordenador). A tal efecto, envía el encargo a la oficina de compras, que lo aprueba y envía a tesorería. En el tesoro Confirmamos que existen fondos disponibles para la adquisición del ordenador. Por tanto, aprueba el funcionamiento del departamento de compras y finalmente el ordenador es adquirido por el sector de marketing.

Recogiendo el concepto de cash flow, uno de los más significativos en este contexto, podemos definirlo en pocas palabras como el cambio entre los ingresos y el flujo de efectivo durante un período de tiempo determinado. En otras palabras, es la acumulación de liquidez en la citada franja horaria. Por tanto, es un recurso para medir la liquidez de agenciaes decir, su capacidad para generar dinero.

La tesorería necesita conocer a la perfección el flujo de caja, ya que esto beneficia a los componentes más importantes para el funcionamiento de la empresa, como acreedores, consejeros e inversores para conseguir, entre otros, los siguientes objetivos:

* la evaluación de capacidad de la empresa para cumplir cualquier obligación que adquiera generar flujos de efectivo positivos;
* facilitar la gestión interna del control presupuestario corporativo;
* identificar correctamente las necesidades financieras.

tesoroEl área de tesorería, además de gestionar los recursos económicos de la empresa, se encarga de unas funciones que la distinguen de otras que generalmente se confunden, como por ejemplo contabilidady algunos son:

* diez actuar en caso de desviaciones, adoptando las medidas necesarias para normalizar la situación contable. Una variación es la diferencia que observa entre el importe presupuestado y el importe estimado en el resultado. Puede indicarse en partidas de gastos e ingresos, sean positivos o negativos;

* se encarga de diseñar las políticas en las que se basa la empresa para realizar cobros y pagos;

* en relación con el punto anterior, el área del tesoro también debe comprobar que estos cobros y pagos se realicen de acuerdo con las disposiciones pertinentes;

* realizar pagos cada vez que la empresa hace negocios para un tercero, algo muy habitual en empresas a gran escala;

* proveedores de pago, sin cuyos productos y servicios la continuidad de cualquier empresa sería imposible.

Por último, el tesoro es el patrimonio de un negocios situado en efectivo o que puede convertirse fácilmente en metálico: «Tenemos un problema de caja: no debemos renovar el plazo cuando venza», «Estoy tranquilo porque nuestra tesorería no tiene ningún problema y podremos hacer frente a los pagos sin problemas».

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